ODI備案流程

(一)發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

(二)商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

(三)外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

要求：

1、境內(nèi)公司好成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案);

2、近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損;

3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權(quán)益，好高于5%，越高越好;

4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，好低于78%，越低越好;

5、股東背景、資金來源必須真實、合法。

境外投資備案（核準）對象

境外投資備案，英文全稱Overseas Direct Investment，也就是我們常說的ODI。其具體是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)，備案通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

對外投資備案（核準）對象主要分為三種：

設立終目的地企業(yè)需備案（核準）

為掌握對外投資資金的真實去向，同時也有利于有關部門為對外投資企業(yè)提供服務和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案（核準）實行終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，按照”有關部門引導、企業(yè)主導、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設立（包括兼并、收購及其他方式）企業(yè)前，應按規(guī)定向有關主管部門提交相關信息和材料；符合法定要求的，相關主管部門為其辦理備案或核準。這里所述的企業(yè)為終目的地企業(yè)，終目的地指境內(nèi)投資主體投資終用于項目建設或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。這就是所謂的終目的地管理原則。