由于簿記員通常同時為多家公司記賬，因此這些公司的賬目通常很簡單。因此，會計軟件的功能相對簡單。一般來說，沒有非常復雜的模塊，例如采購、銷售和庫存。雖然一些會計人員不直接使用這些大型財務軟件作為會計軟件，但他們感到很麻煩，因為在使用過程中許多功能都不可用。

出于與上述相同的原因，會計軟件必須能夠完成多個公司的賬目，并且一些功能應該一次完成，例如一次結轉(zhuǎn)、關閉和生成所有賬套的會計報告，而不是一次生成一個賬套，以提率。

可見,受托記賬的單位應當而且必須是應當記賬的小型經(jīng)濟組織和個體工商戶。至于什么是小型經(jīng)濟組織，中國沒有明確的判斷標準。一般可以根據(jù)注冊資本、銷售額、從業(yè)人員、總資產(chǎn)等綜合判斷。應當建賬的個體工商戶，是指從事生產(chǎn)經(jīng)營，有固定生產(chǎn)經(jīng)營場所，不免除建賬義務的個體工商戶。

企業(yè)的行業(yè)也會影響小規(guī)模代理記賬的月度費用。例如，建筑、餐飲、電子商務等行業(yè)對會計師的專業(yè)要求較高，因為與其他行業(yè)相比，其記賬和納稅申報相對復雜。當然，這類企業(yè)的代理記賬費用將高于其他行業(yè)。

確定“代理記賬公司”的代理資格，如代理記賬許可證、會計許可證等。

相關會計、稅務軟件使用前應向當?shù)刎斦謧浒浮２粴w檔的，一般采用手工記賬，方便、低效。

會計機構轉(zhuǎn)記賬公司記賬時，注意會計、財務資料的交接，做到規(guī)范、完整。

一般來說，在申請時，代理記賬公司可以定期或定期訪問公司提取數(shù)據(jù)。